¿De qué depende mi tax return?
Entender estos factores puede ayudarle a comprender mejor por qué su reembolso puede ser diferente al de otra persona, incluso cuando ambos tienen ingresos similares.
¿Qué es un tax return?
Primero es importante diferenciar entre tax return y tax refund.
El tax return es la declaración de impuestos que usted presenta ante el IRS. En esa declaración se reportan sus ingresos, posibles deducciones, créditos y otros datos necesarios para determinar su obligación tributaria.
El tax refund, o reembolso de impuestos, es el dinero que usted recibe cuando, después de calcular sus impuestos, resulta que pagó o le retuvieron más de lo que finalmente debía.
Por eso, presentar una declaración no significa automáticamente que recibirá un reembolso.
1. Sus ingresos
Uno de los factores principales que determina su situación fiscal son sus ingresos durante el año.
Dependiendo de su situación, pueden incluir:
- Salarios.
- Propinas.
- Trabajo independiente.
- Ingresos de un negocio.
- Intereses.
- Dividendos.
- Ingresos por inversiones.
- Ingresos de ciertas propiedades.
- Otras fuentes de ingresos sujetas a impuestos.
En términos generales, mientras mayores sean sus ingresos sujetos a impuestos, mayor puede ser su obligación tributaria.
Sin embargo, el cálculo no depende únicamente de cuánto dinero ganó.
2. Cuánto le retuvieron de impuestos
Si usted trabaja como empleado, una parte de su salario puede ser retenida para cubrir sus impuestos federales.
Al presentar su declaración, el IRS compara la cantidad que realmente debía pagar con lo que ya fue retenido durante el año.
Por ejemplo, si su obligación tributaria final fue de $8,000 y durante el año le retuvieron $10,000, podría existir una diferencia de $2,000 antes de considerar otros créditos, pagos o ajustes aplicables.
Si le retuvieron menos de lo necesario, podría terminar debiendo dinero.
3. Su estado civil para efectos fiscales
Su filing status también puede influir en el cálculo.
Dependiendo de sus circunstancias, puede presentar bajo categorías como:
- Single.
- Married Filing Jointly.
- Married Filing Separately.
- Head of Household.
- Qualifying Surviving Spouse, cuando corresponda.
El estado civil puede afectar las tasas de impuestos, deducciones estándar y elegibilidad para determinados créditos.
Por eso, elegir correctamente su filing status es importante.
4. Sus hijos y dependientes
Si usted tiene hijos u otros dependientes que califican bajo las reglas fiscales, esto puede afectar su declaración.
Dependiendo de las circunstancias, podría ser elegible para determinados beneficios tributarios, como el Child Tax Credit u otros créditos relacionados con dependientes.
Sin embargo, no basta con tener un hijo para recibir automáticamente todos los créditos.
Existen requisitos relacionados con la edad, relación familiar, residencia, ingresos y otros factores.
5. El Child Tax Credit
El Child Tax Credit puede ser uno de los factores importantes para algunas familias.
La cantidad disponible y los requisitos dependen de las leyes fiscales aplicables al año que está declarando.
También es importante diferenciar entre un crédito tributario y una deducción.
Un crédito puede reducir directamente el impuesto calculado, mientras que una deducción generalmente reduce la cantidad de ingresos que está sujeta a impuestos.
6. Earned Income Tax Credit (EITC)
Algunos trabajadores y familias con ingresos bajos o moderados pueden ser elegibles para el Earned Income Tax Credit (EITC).
Este crédito depende de factores como:
- Ingresos obtenidos.
- Estado civil fiscal.
- Número de hijos que califican.
- Edad.
- Nivel de ingresos.
- Requisitos de residencia y otros criterios.
No todas las personas califican, y los límites pueden cambiar de un año fiscal a otro.
7. Sus deducciones
Las deducciones pueden reducir la cantidad de ingresos sobre los cuales se calcula su impuesto.
Una de las deducciones más comunes es la standard deduction.
Algunas personas pueden optar por detallar sus deducciones (itemize deductions) si tienen gastos que califican y que, en conjunto, hacen que esta opción sea más beneficiosa.
Entre los gastos que pueden tener relevancia fiscal, dependiendo de las reglas aplicables, se encuentran determinados gastos médicos, impuestos estatales y locales, intereses hipotecarios y contribuciones caritativas.
8. Gastos relacionados con el trabajo
Si usted trabaja por cuenta propia, tiene un negocio o realiza determinadas actividades independientes, el cálculo de sus impuestos puede ser más complejo.
En estos casos, pueden existir gastos comerciales que sean deducibles bajo las reglas correspondientes.
Algunos ejemplos pueden incluir ciertos gastos relacionados con:
- Vehículos utilizados para el negocio.
- Equipo.
- Materiales.
- Publicidad.
- Servicios profesionales.
- Espacio de trabajo.
- Otros gastos necesarios para la actividad empresarial.
Es importante mantener registros y recibos adecuados y distinguir entre gastos personales y gastos relacionados con el negocio.
9. Créditos y beneficios fiscales
Además de los créditos relacionados con hijos, pueden existir otros créditos dependiendo de sus circunstancias.
Por ejemplo, algunos contribuyentes pueden calificar para beneficios relacionados con:
- Educación.
- Adopción.
- Ahorro para la jubilación.
- Ciertos gastos de cuidado de dependientes.
- Determinadas mejoras de eficiencia energética.
Cada crédito tiene requisitos específicos, por lo que no debe asumir que puede reclamarlo simplemente porque tuvo un gasto relacionado.
10. Su situación familiar
Cambios importantes durante el año pueden afectar su declaración.
Por ejemplo:
- Se casó.
- Se divorció.
- Tuvo un hijo.
- Adoptó un hijo.
- Un hijo dejó de cumplir los requisitos para ser dependiente.
- Cambió su residencia.
- Falleció su cónyuge.
Estos cambios pueden afectar su filing status, créditos y otras partes de su declaración.
¿Por qué mi tax refund es diferente al del año pasado?
Es completamente posible que su reembolso cambie de un año a otro.
Incluso si su salario parece similar, pueden haber cambiado:
- Sus retenciones.
- Su estado civil.
- Número de dependientes.
- Créditos fiscales.
- Deducciones.
- Ingresos adicionales.
- Trabajo independiente.
- Gastos relacionados con la educación.
- Situaciones familiares.
Por eso, no es recomendable asumir que recibirá el mismo reembolso que recibió el año anterior.
¿Un tax refund grande significa que pagué menos impuestos?
No necesariamente.
Un reembolso grande puede significar que durante el año usted tuvo más dinero retenido de lo necesario y está recuperando esa diferencia después de presentar su declaración.
Por esta razón, el objetivo no necesariamente debe ser recibir el mayor reembolso posible, sino asegurarse de que su declaración sea correcta y que usted pague la cantidad que legalmente corresponde.
¿Qué documentos necesito para preparar mi tax return?
Para preparar correctamente su declaración, puede necesitar documentos como:
- W-2.
- Información bancaria.
- Documentos de dependientes.
- Información de gastos deducibles.
- Documentos relacionados con educación.
- Registros de ingresos de negocio.
- Información de inversiones.
- Declaración de impuestos del año anterior.
Los documentos necesarios dependen de su situación.
¿Qué puedo hacer para evitar problemas con mi tax return?
Una buena organización puede facilitar el proceso.
Usted puede:
- Guardar sus documentos fiscales durante todo el año.
- Revisar sus W-2 y 1099 antes de presentar la declaración.
- Mantener registros de ingresos y gastos si trabaja por cuenta propia.
- Informar todos sus ingresos.
- Verificar la información de sus dependientes.
- Revisar cuidadosamente su declaración antes de enviarla.
- Consultar con un profesional de impuestos cuando su situación sea compleja.